Cotele de TVA de 21% si 11% (de la 1 august 2025)
-
●
Jurnalele de vanzari si de cumparari au coloane dedicate pentru cotele de 21% si 11%, alaturi de cele pentru 19%, 9% si 5%. Pentru perioadele de dupa 1 august 2025, operatiunile apar acum pe cota lor, nu in categoria „alte cote”.
-
●
Codurile de TVA din fisierele SAF-T sunt clasificate dupa nomenclatorul oficial ANAF: livrarile si prestarile intracomunitare, exporturile si livrarile scutite cu drept de deducere, livrarile cu taxare inversa, achizitiile intracomunitare, importurile si achizitiile cu TVA la incasare apar fiecare in coloana lor. Jurnalul de vanzari are o coloana noua pentru livrarile cu taxare inversa.
Decontul de TVA (D300) simulat din SAF-T
-
●
Decontul simulat foloseste randurile oficiale ale formularului D300, pe fiecare luna, cu formularul in vigoare in luna respectiva (inainte si dupa 1 august 2025, respectiv 2026) si cu descrierea oficiala a fiecarui rand.
-
●
Pentru fiecare rand este indicat si campul corespunzator din decontul depus la ANAF, astfel incat decontul simulat se poate compara direct cu D300 depus.
-
●
Valorile se calculeaza din TVA-ul inregistrat in contabilitate, fara a aduna a doua oara aceeasi operatiune declarata si pe factura sau pe plata. Achizitiile intracomunitare si cele cu taxare inversa apar atat la TVA colectata, cat si la TVA deductibila, ca in decontul real.
Raport nou: anomalii in fisierele SAF-T
-
●
Raportul de anomalii SAF-T semnaleaza exceptiile de structura si de date din fisierele declarate: conturi folosite in note contabile dar lipsa din planul de conturi, solduri neechilibrate, note contabile ale caror conturi corespondente nu pot fi determinate, facturi cu acelasi numar, linii de factura fara client sau furnizor, campuri completate automat si diferente fata de totalurile de control declarate.
-
●
Pentru fiecare anomalie sunt indicate severitatea, valoarea, rapoartele afectate, cine o poate corecta (clientul sau furnizorul programului de contabilitate) si actiunea recomandata. Fiecare anomalie are setul de date separat (CSV si Excel), care se deschide direct din raport pentru analiza auditorului.
-
●
Nicio valoare nu se pierde: raportul reconciliaza, pe fiecare luna, totalul din fisierul SAF-T cu valoarea prelucrata in rapoarte plus valoarea pusa deoparte ca anomalie. Sinteza anomaliilor este importata si in dosarul de audit si apare prima in indexul de rapoarte.
-
●
La programele de contabilitate care declara totalurile facturilor cu TVA inclus, verificarea jurnalelor recunoaste aceasta situatie si nu mai afiseaza o eroare falsa.
Procesare completa chiar si cand un modul intampina probleme
-
●
O problema la un modul nu mai opreste restul procesarii. Daca un modul (de exemplu jurnalul de vanzari) nu poate fi finalizat, aplicatia afiseaza eroarea si continua cu modulele urmatoare — jurnalul de cumparari, platile si incasarile, fluxul de numerar, decontarile, TVA-ul si analizele de detectie a anomaliilor se genereaza in continuare.
Fisiere SAF-T trimestriale sau pe mai multe luni
-
●
Declaratiile SAF-T care acopera mai multe luni (de exemplu trimestriale) sunt impartite automat pe luni: balanta de verificare, registrul jurnal, jurnalele de vanzari si cumparari, platile si incasarile, TVA-ul si decontarile se prezinta lunar, cu rulajele pe luna corecta si soldurile inlantuite de la o luna la alta.
-
●
Soldurile clientilor si furnizorilor din aceste fisiere sunt atribuite ultimei luni a perioadei declarate. Daca datele nu permit o impartire sigura pe luni, aplicatia pastreaza prezentarea pe intreaga perioada si mentioneaza acest lucru in jurnalul procesarii.
Compatibilitate extinsa cu programele de contabilitate
-
●
Jurnalele de vanzari si de cumparari se genereaza si pentru fisierele SAF-T care nu declara explicit baza impozabila la nivel de factura — baza se reconstituie automat din liniile facturilor.
-
●
Registrul de plati si incasari se genereaza si pentru fisierele SAF-T care nu numeroteaza liniile platilor — liniile sunt asociate corect fiecarei plati, pe baza ordinii din fisierul declarat.
-
●
Facturile de achizitie cu acelasi numar de la furnizori diferiti, inregistrate pe acelasi cont contabil, sunt acum tratate separat: jurnalul de cumparari contine toate facturile declarate, cu valorile corecte pentru fiecare.
Corectii
-
●
Verificarea totalului de control al facturilor de achizitie tine cont ca TVA-ul autolichidat (achizitii intracomunitare, taxare inversa) nu face parte din totalul facturii furnizorului. Raportul de anomalii foloseste aceeasi regula.
-
●
Situatia TVA lunara se genereaza si se finalizeaza corect si pentru fisierele SAF-T care nu declara cota de TVA sau cursul valutar pe informatiile de TVA (in unele situatii situatia TVA nu era creata sau raportul ei se oprea cu eroare).
-
●
Situatia TVA si decontul simulat din SAF-T se incarca acum si in dosarele create din sabloanele standard, in care lipsea sectiunea de date pentru taxe.
-
●
Istoricul versiunilor afiseaza din nou numarul corect al fiecarei versiuni anterioare.